دورة متقدمة في حسابات الذمم الدائنة والذمم الدائنة

دورة متقدمة في حسابات الذمم الدائنة والذمم الدائنة

مقدمة:

الحسابات الدائنة هي المبالغ المدينة لشراء البضائع والخدمات في تاريخ محدد. وتُقيد الحسابات الدائنة في وقت ما فاتورة وتُعتمد للدفع، ثم تُقيد في دفتر الاستاذ العام (أو دفتر الاستاذ العام الفرعي للحسابات الدائنة) بحسبانه ديْناً قيد الدفع أو مفتوح، لأنه لم يُسدّد بعد. وغالباً تنقسم الذمم الدائنة إلى ذمم دائنة تجارية (مثل الذمم الدائنة لشراء بضائع مادية تدون في المخزون)، وذمم دائنة للمنصرفات (مثل الذمم الدائنة لشراء بضائع أو خدمات مفوترة). والأمثلة الشائعة للذمم الدائنة للمنصرفات هي الإعلان، والسفر، والترفيه، واللوازم المكتبية، والمرافق. وتكون الذمم الدائنة على هيئة ائتمان يقدمه الموردون لعملائهم بحيث يتيح لهم الدفع مقابل السلعة أو الخدمة بعد تقديمها فعلاً.

وتمثل الحسابات المدينة المطالبات التي يتوقع أن تُسدّد نقداً. كما تمثل الحسابات المدينة المبالغ المدينة من الهيئات للشركة مقابل بيع المنتجات أو الخدمات بالديْن. ويتم تنفيذ الحسابات المدينة في معظم الشركات التجارية نمطياً بإصدار فاتورة سواء بإرسالها بالبريد، أو إلكترونياً إلى العميل الذي يتحتم على الدفع في الموعد المحدد، وهذا ما يُعرف بشروط الديْن، أو شروط الدفع.

هذه الدورة سوف تناقش كيفية التعامل مع الفواتير والشيكات، ومنع الأخطاء، وإجراء عمليات التدقيق السنوية، واستخدام التكنولوجيا في ممارسة الأعمال اليومية. سوف تتعلم أيضا أفضل الممارسات للعمل في هذا القسم لتتطور وتصبح شريكاً تجارياً فعالا.

أهداف الدورة

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

• تحديد وظيفة الذمم الدائنة ودورها في الشركات
• تطبيق مبادئ المحاسبة المتعلقة بالذمم الدائنة
• وصف كيفية الإدارة الناجحة لحسابات الذمم الدائنة
• تقييم عمليات ومناهج الذمم الدائنة والتوصية بإدخال تحسينات باستخدام أحدث وأفضل الممارسات
• تقييم النواحي الرئيسية التي تؤثر على موظفي الذمم الدائنة من أجل زيادة كفاءتهم وإنتاجيتهم
• تطبيق الأدوات والتقنيات في مايكروسوفت إكسل لتحقيق إدارة فعالة ومراقبة أداء الذمم الدائنة

الفئات المستهدفة:

تستهدف هذه الدورة التدريبية جميع المهنيين العاملين في مجال المالية والمحاسبة من مدراء ومشرفين ومحاسبين والذين يرغبون في تطبيق واستخدام الأدوات التي تمكنهم من إدارة أقسام المحاسبة والمالية بكفاءة عالية.

مدراء وموظفو الذمم الدائنة وكذلك الكتبة والأخصائيون الذين يرغبون في تطوير حياتهم المهنية. هذه الدورة مفيدة أيضاً للمهنيين في مجال المحاسبة، والتمويل، والمشتريات والذين يعملون عن كثب مع دائرة الذمم الدائنة.

المحاور الرئيسية:

اليوم الأول: مقدمة لحسابات القبض

رأس المال العامل وإدارة النقد

فهم “تكلفة الائتمان”

عملية “الترتيب للنقد”

فهم “المخاطر” في “الائتمان”

حسابات القبض وخدمة العملاء الفعالة

تحديد المناطق ضعيفة الأداء لزيادة رضا العملاء

اليوم الثاني: العملاء وشروط التداول

شروط التداول

أدوات وتقنيات التحليل المالي: النسب؛ اتجاهات؛ تحليل الحجم المشترك

أفضل قياس الأداء – النقدية أو الربح؟

الضائقة المالية وتحليلات نوع Altman’s Z

تحليل الاتجاه

تحليل القيمة المضافة للبيان المالي

اليوم الثالث: تطوير استراتيجيات فعالة لزيادة تحصيل الأموال

تحديد حملات جمع فعالة “قبل الجنوح”

تحديد أنشطة “ما بعد الجنوح”

استراتيجيات جمع الحساسة للعملاء

تقنيات الجمع ودورات الحروف

خطوات التصعيد الداخلية والخارجية المناسبة

استخدام إدارة تدفق العمل لزيادة أداء المجمع

 اليوم الرابع: أدوات وأساليب الجمع العملية

القضاء على الحواجز التي تعترض الدفع

التعرف على الأعذار وتأخير التكتيكات

تقديم حلول لعدم الدفع

تقنيات جمع الهاتف

مهارات التفاوض للمجموعات الناجحة

بناء العلاقات مع العملاء

اليوم الخامس: إدارة دفتر الحسابات المدينة

تطوير علاقات داخلية فعالة لزيادة الأداء

تحديد الأهداف وتتبع الأداء

إدارة المعلومات التي تبهر

تحديد معنى KPI

آخر التطورات في حسابات القبض

  اليوم السادس: الحسابات الدائنة والمحاسبة المالية وسلسلة التوريد

المحاسبة والمعلومات المالية: الحسابات المستحقة الدفع في السياق

مصادر التمويل

سلسلة التوريد

الوضع المالي والأداء المالي

التدفق النقدي ورأس المال العامل

لماذا التدفق النقدي مهم جدا؟

اليوم السابع: تحقيق المستوى العالمي في عمليات الحسابات الدائنة

تحديد أفضل الممارسات في AP

تجاوز P2P

مجازفة إدارية

مبادئ أفضل الممارسات

نهاية إلى نهاية عملية AP

تحديد المشكلات في الحسابات الدائنة

 اليوم الثامن: تحسين معالجة الفاتورة والإدارة التشغيلية

معالجة الفاتورة وعمليات الموافقة

التحقق من بيانات الفاتورة

دفع العناصر “ذات القيمة المنخفضة”

كيفية تجنب تكرار المدفوعات

الاستفادة القصوى من وقت الموظفين: قصر المكالمات الهاتفية على AP

هل تنتمي إدارة المصروفات النثرية إلى الحسابات الدائنة؟

اليوم التاسع: تسخير التكنولوجيا في عمليات الحسابات الدائنة

إدارة ملفات البائع الرئيسية – الحصول عليها بشكل صحيح من البداية

السفر والترفيه

إدارة السياسة

السلف النقدية واسترداد الموظف

تحسين العملية من خلال التصوير وسير العمل

استخدام الإنترنت لفعالية AP

اليوم العاشر: جعل المدفوعات والحفاظ على العلاقات

الاتصالات وعلاقات العملاء

معلومات حالة المدفوعات للبائعين والعملاء الداخليين

تحسين دورة الشراء (P2P)

المدفوعات وحلول الدفع: الحسابات الدائنة